Mise à jour de l’outil d’analyse des dépenses en personnel : Dépenses en personnel de 2023-2024

Au cours de la dernière année, à l’exclusion des paiements ponctuels, les dépenses en personnel ont augmenté de 10,0 %, soit bien plus que le taux de croissance annuel moyen d’avant la pandémie (2007-2008 à 2019-2020), qui était de 3,1 %. En tentant compte des paiements rétroactifs ponctuels qui ont été faits à la suite de la mise en œuvre des nouvelles conventions collectives et des insuffisances actuarielles du compte de pension de retraite des Forces canadiennes, les dépenses totales en personnel ont augmenté de 15,7 % pour atteindre 65,3 milliards de dollars en 2023‑2024, par rapport à 56,5 milliards de dollars en 2022‑2023.

Comptes publics du Canada et Bureau du directeur parlementaire du budget

Comptes publics du Canada et Bureau du directeur parlementaire du budget

Les données correspondent aux exercices financiers (2023 correspond à l’exercice 2023-2024). Les autres paiements comprennent les dépenses liées à l’assurance-emploi, les cotisations de l’employeur aux régimes de soins hospitaliers et de soins médicaux et à l’assurance-invalidité, ainsi que d’autres paiements divers. Les paiements ponctuels comprennent les dépenses liées aux insuffisances actuarielles dans le compte de pension de retraite du gouvernement, les paiements rétroactifs, les indemnités de départ et prestations de préretraite (règlement immédiat) et les indemnisations liées au système de paye Phénix. Les chiffres ayant été arrondis, leur somme peut ne pas correspondre aux totaux indiqués.

Les inducteurs de coût des dépenses totales de personnel (après rajustement des paiements ponctuels) peuvent être répartis en fonction du nombre de personnel (équivalents temps plein (ETP)) et en dépenses par ETP. L’augmentation de 10 % des dépenses en personnel (à l’exclusion des paiements ponctuels) émane d’une augmentation de 2,1 % du nombre d’ETP et d’une augmentation de 7,7 % des dépenses par ETP, ce qui reflète un paiement forfaitaire non récurrent effectué dans le cadre des nouvelles conventions collectives en 2023‑2024 (figure 2).

Comptes publics du Canada et Bureau du directeur parlementaire du budget

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Les données correspondent aux exercices financiers (2023 correspond à l’exercice 2023-2024).

En 2023-2024, l’effectif de la fonction publique fédéral a augmenté à 441 000 équivalents temps plein (ETP), soit une augmentation de 9 000 ETP (2,1 %) par rapport à l’année précédente[^1]. Ce chiffre correspond à 2 000 ETP de plus par rapport aux niveaux estimés dans les plans ministériels de 2024-2025[^2].

Depuis 2020-2021, le nombre d’ETP a augmenté de 3,7 % par année, en moyenne, soit beaucoup plus que le taux de croissance annuel moyen d’avant la pandémie (2007-2008 à 2019-2020), qui était de 1,0 % (figure 3)[^3]. Le nombre d’ETP par 100 000 habitants est passé de 1 093 en 2022-2023 à 1 081 en 2023-2024, soit une diminution de 1,1 %, reflétant une croissance démographique historiquement forte.

Secrétariat du Conseil du Trésor du Canada, Bureau du directeur parlementaire du budget and Statistique Canada

Secrétariat du Conseil du Trésor du Canada, Bureau du directeur parlementaire du budget and Statistique Canada

Les données correspondent aux exercices financiers (2023 correspond à l’exercice 2023-2024).

La rémunération totale par ETP a augmenté de 7,7 % (de 126 634 $ par ETP en 2022-2023 à 136 345 $ par ETP en 2023-2024, ce qui dépasse le taux de croissance de toutes les années depuis 2006‑2007, notamment en raison des paiements forfaitaires non récurrents effectués en vertu des nouvelles conventions collectives en 2023‑2024.

Ces nouvelles conventions collectives ont fait augmenter la rémunération totale par ETP en raison de l’augmentation des salaires et, par conséquent, des cotisations de retraite. L’augmentation importante des salaires observée cette année est attribuable à la période qui s’est écoulée entre les conventions collectives, ce qui a donné lieu à un écart entre le salaire des employés en vertu de l’ancienne convention collective et de la convention actuelle. Les salaires ont augmenté de 7,8 % par ETP en 2023‑2024 (ce qui comprend les paiements forfaitaires non récurrents) et les dépenses relatives aux pensions ont augmenté de 13,6 % au cours de la même période. Le taux de croissance des autres paiements et du nombre d’heures supplémentaires était plus modeste, soit de 3,5 % et de 1,7 % respectivement.

Receveur général du Canada et Bureau du directeur parlementaire du budget

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